中国农业银行新爆39亿元票据买入返售业务成为最近十年银行票据案中涉嫌金额最大的案件 2016-01-23 来源：界面 浏览次数：0大额票据案件一直是银行风控管理中的薄弱环节，1月22日农行银行再爆巨额票据窝案，在商业银行大规模的票据自查后，或将产生连锁反应。1月22日晚间，中国农业银行正式公告称，近日公司北京分行票据买入返售业务发生重大风险事件，经核查，涉及风险金额为39.15亿元。目前公安机关已立案侦查，同时公司正积极配合侦办工作，加强与相关机构沟通协调，最大限度保证资金安全。据财新报道，案件的大致脉络是，农行北分与某银行进行一笔银行承兑汇票（下称银票）转贴现业务，在回购到期前，银本票应存放在农行北分的保险柜里，不得转出。但实际情况是，银本票在回购到期前，就被某重庆票据中介提前取出，与另外一家银行进行了回购贴现交易，而资金并未回到农行北分的账上，而是非法进入了股市。而由于股价下跌，出现巨额资金缺口无法兑付。财新报道称，公安部和银监会已将该案件上报国务院。目前，中国农业银行北京分行两名员工已被立案调查。一位票据业务人士告诉界面新闻记者，此类联合套取银行资金的行为，在近一年多票据市场上，数量猛增。票据中介与银行票据部内部勾结，将票据通过银行征信，再进行多次转贴现，卖给其他商业银行，进行资金套现。类似一库钢贸多次抵押，甚至还有一些没有真实贸易背景或虚假的票据。 以非常低的成本，套取几个月的大额资金，到期再将资金平上，就能够不知不觉使用资金多月。而随着股市、实体经济不断下行，此类爆仓案件或许会增加更多。 上述票据人士告诉界面新闻记者。此外，2015年12月31日，银监会下发了《关于票据业务风险提示的通知》（203号文），此通知则是银监会对2015年上半年部署的对票据业务现场检查成果的总结，并列举了七大违规问题。违规问题之一，与票据中介联手违规交易。部分银行业金融机构与中介合作，离行离柜大量办理无真实贸易背景票据贴现。上述违规问题，正好与农行票据案类似。同时通知还指出其他问题，即 创新 票据代理， 规避监管要求，即部分银行业金融机构通过同业代理转贴现、抽屉协议，隐匿信贷资产规模；委托中介机构办理票据业务，甚至出租、出借账户和印鉴。 在通知下发之后，商业银行已经开始自查业务，也导致了新年以来票据市场利率持续攀高。显然，在一成不变的银行风控面前，变通的各种业务及手段能够很好地绕过监管。票据案件并非个案，几年前的齐鲁银行60亿伪造票据案件，以及河南多家农信社有万亿票据未体现等都是大事件。同时，央行及银监会从2009年以来几乎每年都会下发票据通知，警示各种违规票据业务。 没有真实贸易背景的票据、虚假票据 等等，一直是监管层重点提示、打击对象，但是现象并未有所收敛。在加上创新票据代理，通过同业渠道等，签订抽屉协议等，使得票据套现更加隐秘。根据2015年下半年的数据显示，目前国内票据市场已达50多万亿元。一位银行人士告诉界面新闻记者，由于票据是企业重要的融资手段，同时相对专业，虽然规模很大，但是在市场中了解的人并不太多。同时，票据真伪一直是行业难题，市场中经常会出现假票据事件。据了解，目前伪造假票据的手段分为几种：一是利用高科技手段彻底伪造即假票；二是在数额较小的真汇票上将金额改大即变造票；三是利用银行承兑汇票承付期限长、金额大和反复多次转让等特点，先签发真票，再根据真票伪造内容完全相同的假票，即克隆票。一位银行人士则分析道，真票假做，则最为难鉴别，票据、印章等都是真的，但是填写内容却是假的，最不易觉察。对于票据市场水深，一位做票据防伪的人士感叹票据作假者的心态： 现金没啥搞头，辛辛苦苦作假一把，弄不了多少钱；票据搞一下，够一个村花一辈子的。 释义：银行承兑汇票买入返售业务一、承兑汇票由持票人（企业）贴现给银行称为贴现业务；二、银行持有已经贴现的承兑汇票，在银行间票据市场上卖给其他银行的行为称为转贴现，其中包括两种形式，即卖断式和回购式。1.卖断式转贴现：持票行把承兑汇票背书给买入行。2.回购式转贴现：持票行把承兑汇票背书给买入行，并约定在一定时间后将票据赎回（回购日在票据到期日之前）。此处所说的 买入返售 是针对转贴现的买入行而言。银行承兑汇票买入返售业务，从前几年开始就在票据市场上大行其道，参与者多为银行和其他金融机构。发展复杂之时，一个项目包装多次通道业务，以规避监管政策。所谓买入返售业务，是指交易双方按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日返售给该金融机构的资金融通行为。